政策解讀>>《關(guān)于進一步加強市本級政府投資項目概算管理的實施辦法》政策解讀

YZCR-2019-01009

永政辦發(fā)〔2019〕16號

永州市人民政府辦公室

印發(fā)《關(guān)于進一步加強市本級政府投資項目概算管理的實施辦法》的通知

各縣區(qū)人民政府，各管理區(qū)，永州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)，市政府各辦委局、各直屬機構(gòu)：

《關(guān)于進一步加強市本級政府投資項目概算管理的實施辦法》已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

永州市人民政府辦公室

2019年9月26日

關(guān)于進一步加強市本級政府投資項目概算管理的實施辦法

為進一步加強市本級政府投資項目概算管理，切實堵住管理漏洞，有效防范和化解風(fēng)險，確保政府資金安全高效使用，根據(jù)《政府投資條例》（國務(wù)院令第712號）、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進一步加強省本級政府投資項目審批及概算管理有關(guān)事項的通知》（湘政辦發(fā)〔2019〕13號）以及《永州市市本級政府投資項目審批及概算管理辦法（試行）》（永政發(fā)〔2018〕5號）等文件精神，結(jié)合實際，制定本辦法。

一、進一步深化前期，防止政府投資項目超概算

（一）加強立項階段工程造價的控制，科學(xué)論證投資估算。凡使用市本級政府性資金進行直接投資或采取資本金注入方式投資建設(shè)的項目，除相關(guān)規(guī)劃中已經(jīng)明確的項目，市委市政府會議紀要明確或市級年度項目計劃明確實施的項目，部分擴建、改建項目，建設(shè)內(nèi)容單一、投資規(guī)模較小、技術(shù)方案簡單的項目外，投資估算1000萬元及以上建設(shè)項目，項目單位或項目實施機構(gòu)主管部門須先報分管副市長同意后，委托具備相應(yīng)資信等級的工程咨詢機構(gòu)編制項目可行性研究報告，客觀、科學(xué)研究提出建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模和投資估算及績效評價。財政出具資金安排意見或資金來源審核意見后，市發(fā)改委按規(guī)定程序組織評估或評審，并報市政府審議決策，未經(jīng)評估或評審的項目，不得提請市政府審議決策。市發(fā)改委根據(jù)市政府審議決策意見，辦理項目審批手續(xù)，批復(fù)的可行性研究報告須明確項目建設(shè)工期（含報建環(huán)節(jié)），投資估算原則上不得突破市政府審定的投資額度，并以此投資估算作為開展初步設(shè)計、編制投資概算的依據(jù)。采取投資補助、貸款貼息等方式安排政府投資資金的，項目單位按照國家有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。

（二）加強設(shè)計階段工程造價的控制，積極推行限額設(shè)計。項目單位或項目實施機構(gòu)須根據(jù)可行性研究報告批復(fù)的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模和投資估算，按照限額設(shè)計的原則，委托具備相應(yīng)資質(zhì)的勘察設(shè)計企業(yè)和造價咨詢機構(gòu)，同步開展初步設(shè)計和編制項目投資概算。投資概算文本應(yīng)細化各單項工程或者單位工程的概算明細，達到國家規(guī)定的深度要求。市住建、交通運輸、水利等行業(yè)主管部門會同有關(guān)部門和單位，對項目初步設(shè)計方案進行審查并批復(fù)。投資概算原則上不得突破投資估算的10%，超概10%以內(nèi)的資金按可行性研究報告批復(fù)明確的來源渠道（或比例）解決。市發(fā)改委審核或?qū)徟顿Y概算時，如發(fā)現(xiàn)突破批復(fù)投資估算10%的，可要求項目單位或項目實施機構(gòu)重新編報可行性研究報告，或責(zé)成調(diào)減建設(shè)規(guī)?；騼?nèi)容、降低建設(shè)及裝修標準，重新開展初步設(shè)計、重新編制項目投資概算，市住建、交通運輸、水利等行業(yè)主管部門，須根據(jù)市發(fā)改委審核意見，對項目初步設(shè)計方案重新審查并出具批復(fù)意見，確保投資概算不突破投資估算的10%。初步設(shè)計概算經(jīng)審批后，才能進行施工圖設(shè)計、招標投標等工作。施工圖預(yù)算必須控制在相應(yīng)工程費用概算之內(nèi)；工程建設(shè)的其他費用、預(yù)備費用、建設(shè)期利息等應(yīng)在概算核定范圍內(nèi)按規(guī)定列支。施工圖預(yù)算超過相應(yīng)工程費用概算的不予進行預(yù)算評審，退回項目單位重新進行施工圖設(shè)計，未經(jīng)批準超概算的施工圖設(shè)計部分不予計算設(shè)計費。初步設(shè)計概算一經(jīng)批準，即作為安排和撥付資金的依據(jù)，任何部門和單位不得隨意突破。交通建設(shè)項目概算審批遵照《湖南省重大交通基礎(chǔ)設(shè)施投資管理暫行辦法》（湘政發(fā)〔2015〕49號文件）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其他行業(yè)國家或省另有規(guī)定的應(yīng)從其規(guī)定。

（三）強化施工階段工程造價的控制，嚴格設(shè)計變更和簽證管理。一是抓好工程施工的招標管理。建設(shè)工程施工招標的中標價必須控制在批復(fù)的預(yù)算（招標控制價）之內(nèi)。二是強化招投標的合同管理，充分發(fā)揮中標價對結(jié)算價的約束作用。中標單位必須嚴格按中標價和工程設(shè)計要求進行施工，承包合同價及合同價的調(diào)整必須控制在概（預(yù)）算內(nèi)。三是建立嚴格的設(shè)計變更、簽證審批制度。杜絕不負責(zé)任的設(shè)計變更和“先干后變、邊干邊變、先干后算、先干后批”的現(xiàn)象。加強變更工程的可行性研究和評審，對重大設(shè)計變更、簽證，建立分級審批和先報批后實施的制度。四是加強建設(shè)工期管理。項目單位或項目實施機構(gòu)須嚴格按照市發(fā)改委批復(fù)的可行性研究報告明確的建設(shè)工期實施項目建設(shè)，按照核定概算嚴格控制資金使用，在施工圖設(shè)計（含裝修設(shè)計）、招標、主體結(jié)構(gòu)封頂、裝修、設(shè)備安裝等重要節(jié)點開展概算控制檢查，制止并糾正違規(guī)超概算行為。項目竣工后應(yīng)及時向有關(guān)部門申請辦理結(jié)算、竣工驗收等，項目結(jié)算須在竣工后一年內(nèi)完成。

二、進一步加強監(jiān)管，確保政府投資增加依法有序進行

（一）完善概算管理機制。建立概算管理聯(lián)席會議制度，由市政府分管項目主管單位的副秘書長牽頭，市發(fā)改委、市財政局以及項目行業(yè)主管部門確定專人，組成“3+X”概算管理議事小組，必要時邀請有關(guān)專家和商請市審計局參加，對項目實施過程中需要增加內(nèi)容、擴大規(guī)模、提高標準的變更事項進行研究，提出處理意見。對超概算500萬元以上的建設(shè)工程，或工程變更累計增加支出超出合同總金額10%的重大設(shè)計變更，由議事小組組織第三方設(shè)計單位或?qū)＜疫M行評審。設(shè)計變更后投資超概算的，須報市政府研究確定。單項工程變更造價按《永州市推動項目建設(shè)聯(lián)動機制改革的實施方案（試行）》（永政辦發(fā)〔2018〕7號）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（二）加強部門聯(lián)合監(jiān)管。市發(fā)改委會同有關(guān)部門對在建項目采取現(xiàn)場核查或委托現(xiàn)場核查等方式，加強對項目投資概算的事中事后監(jiān)管，依法處理有關(guān)違法違規(guī)行為。市住建、交通運輸、水利等行業(yè)主管部門督促項目各有關(guān)責(zé)任主體嚴格按照審定的施工圖設(shè)計文件實施項目建設(shè)，發(fā)現(xiàn)違規(guī)的，及時處罰處置，并將可能引起的概算變化情況告知市發(fā)改委、市財政局。市財政局按已批復(fù)的初步設(shè)計概算控制施工圖預(yù)算，在資金撥付時，將概算執(zhí)行情況作為前置條件，對概算執(zhí)行明顯異常的項目暫停撥付建設(shè)資金，待項目整改完成后（包括按程序調(diào)減建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、降低建設(shè)及裝修標準、強化項目管理等），在批復(fù)的概算限額內(nèi)繼續(xù)撥付資金，并牽頭加強基建投資績效評估。市審計局將政府投資項目的概算控制情況作為重要審計內(nèi)容納入部門預(yù)算執(zhí)行審計、部門和單位主要負責(zé)同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計及有關(guān)專項審計，強化違規(guī)超概算問題查處。

（三）明確增加投資概算情形。符合以下情形之一的，可向項目審批部門申請調(diào)整概算：因自然災(zāi)害等不可抗力造成項目建設(shè)條件發(fā)生重大變化的；因在施工過程中發(fā)現(xiàn)水文地質(zhì)、工程地質(zhì)、文物狀況等與初步設(shè)計階段勘察結(jié)果有重大出入的；因國家和省工程設(shè)計規(guī)范、取費標準等政策變化或者價格變化對概算影響較大的；因規(guī)劃調(diào)整和國家政策變化，項目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標準發(fā)生變化，原建設(shè)方案需作設(shè)計變更的，以及市委、市政府決策需要調(diào)整的或因市政府職能部門報市政府批準需要對原設(shè)計進行變更調(diào)整的。除此之外，政府投資項目一律不得超過經(jīng)批準的項目總投資。以上調(diào)概情況應(yīng)在實施前提出申請，項目單位應(yīng)當提出調(diào)整方案及資金來源，按照規(guī)定的程序報原初步設(shè)計批復(fù)部門或者投資概算核定部門核定。情況緊急特殊的，經(jīng)報分管副市長同意后，可先實施事后及時補辦手續(xù)。因前述原因確需增加投資規(guī)模的，須由原項目申報單位提出申請，市主管部門核實、市發(fā)改委會同市財政局審核，并按以下程序辦理報批后方可實施：超概算額度＜100萬元的，報主管副市長審批；100萬元≤超概算額度＜300萬元的，報常務(wù)副市長審批；300萬元≤超概算額度≤500萬元的，報市長審批；調(diào)增概算幅度超過原核定概算10%（不含）且超概算額度500萬元以上的，按永政發(fā)〔2018〕5號第41條執(zhí)行。本辦法實施后，不屬于可申請增加政府投資的情形而增加投資的，或者不履行增加投資報批程序的，發(fā)展改革部門不予受理概算調(diào)整申請；財政部門一律不受理投資評審和項目建設(shè)資金支付申請，對超概算部分的建設(shè)資金，不予安排，由建設(shè)單位自行解決。

（四）加強信息公開。政府投資項目的立項審批、建設(shè)管理、從業(yè)單位和從業(yè)人員的良好行為記錄和不良行為記錄等信息，按照規(guī)定及時在國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、全國建筑市場監(jiān)管公共服務(wù)平臺上公開，接受社會各界和人民群眾的監(jiān)督。市發(fā)改委及負責(zé)投資項目各類審批和監(jiān)管的相關(guān)部門，須按照國家發(fā)展改革委等17部委關(guān)于加強項目代碼管理和應(yīng)用工作的要求，嚴格執(zhí)行“一項一碼”制度，加強對投資項目概算執(zhí)行情況的在線監(jiān)管。項目實施機構(gòu)或代建單位須通過固定資產(chǎn)投資項目在線審批監(jiān)管平臺定期報送項目進展信息（開工前按季報送、開工后至項目全部竣工投運止每月報送），并于每年12月31日前報送項目投資概算執(zhí)行情況。

三、進一步嚴明紀律，強化對超概行為人員的責(zé)任追究

（一）對超概項目進行分類處置。對2018年3月以前審批立項的項目，以批復(fù)的投資估算金額替代投資概算金額，概算超原批復(fù)10%及以上且超500萬元以上的項目，項目單位或項目實施機構(gòu)須按要求編制概算調(diào)整書并報行業(yè)主管部門初審，在對調(diào)概環(huán)節(jié)和原因進行分析、劃清責(zé)任并整改后，再向市發(fā)改委報送概算調(diào)整申請，由市發(fā)改委組織評審核定后提請市政府審議決策，其中：超概算20%以上或超概算1000萬元以上的，項目單位或項目實施機構(gòu)須落實相關(guān)單位和相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任追究后（有關(guān)文件抄報市政府），市發(fā)改委方可受理調(diào)概申請。必要時，由市發(fā)改委商請市審計局，報市政府和市委審計委員會批準列入年度審計計劃，對重大項目進行專項審計，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題，按規(guī)定嚴肅處理。項目單位或項目實施機構(gòu)原則上在2020年底前完成此類項目概算調(diào)整，未按時完成的，按永政發(fā)〔2018〕5號文件的有關(guān)規(guī)定處理調(diào)概事項；對2018年3月以后審批立項的超概10%及以上或超500萬元以上的項目，對未經(jīng)批準擅自增加建設(shè)內(nèi)容、擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標準、改變設(shè)計方案和管理不善等主觀原因造成的超概，須由項目單位或項目實施機構(gòu)主管部門落實相關(guān)單位和相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任追究后（有關(guān)文件報送市政府），市發(fā)改委方可受理調(diào)概申請。

（二）對引起超概問題的建設(shè)單位予以懲戒。建設(shè)單位未經(jīng)批準擅自增加工程內(nèi)容、變更工程設(shè)計、擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標準的，依照《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）等有關(guān)規(guī)定，相關(guān)行政主管部門應(yīng)當責(zé)令建設(shè)單位限期整改，并依法追究其責(zé)任；對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由紀檢監(jiān)察或者任免機關(guān)按照管理權(quán)限給予處分，情節(jié)嚴重的，撤銷其行政職務(wù)，并禁止其3年內(nèi)負責(zé)政府投資項目的管理工作。

（三）對引起超概問題的中介機構(gòu)予以懲戒。對勘察設(shè)計深度不夠或設(shè)計缺陷造成項目建設(shè)發(fā)生重大變更，對工程咨詢、造價、評估等中介成果中出現(xiàn)漏項、缺項等現(xiàn)象，導(dǎo)致項目實際投資超概10%以上的，將有關(guān)勘察設(shè)計、工程咨詢、造價和評估機構(gòu)納入信用永州失信“黑名單”，一年內(nèi)不得承擔(dān)市本級政府投資項目的相關(guān)業(yè)務(wù)；導(dǎo)致項目出現(xiàn)實際投資超概20%以上的，全市范圍內(nèi)通報，三年內(nèi)不得承擔(dān)全市政府投資項目的相關(guān)業(yè)務(wù)；對政府投資項目出現(xiàn)三次及以上超概算的勘察設(shè)計、工程咨詢、造價和評估單位，今后不得參與永州境內(nèi)的政府投資項目。

（四）對概算控制不力的代建單位予以懲戒。實行代建制的項目，代建主管部門須加強監(jiān)管，監(jiān)督代建單位嚴格控制投資概算，確保不因代建單位自身管理原因造成超概。如因代建單位自身管理原因造成超概的，按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定嚴肅追究責(zé)任，取消該單位3年代建資格，并納入信用永州失信“黑名單”，同時由代建單位賠付相應(yīng)超概投資。

（五）對概算控制不力的行政主管部門予以懲戒。發(fā)展改革、住房城鄉(xiāng)建設(shè)、財政等有關(guān)行政主管部門在政府投資項目管理工作中，出現(xiàn)對超概算問題審查不嚴、監(jiān)管不力、控制不當?shù)仁毿袨榈?，由紀檢監(jiān)察機關(guān)依法對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予處分。

本辦法自印發(fā)之日起施行。各縣區(qū)政府（管理區(qū)、經(jīng)開區(qū)管委會）投資項目可參照本辦法執(zhí)行。